Dohodnino si lahko v Sloveniji poleg olajšave za vzdrževane družinske člane – večinoma jo uveljavljamo za otroke – znižamo tudi z individualnimi vplačili v pokojninske sklade, s katerimi vlagamo med delovno aktivnimi leti. Tako bomo lahko iz teh skladov ob upokojitvi začeli prejemati dodatno pokojnino oziroma lahko dobimo individualna vplačila izplačana tudi kadar koli prej v obliki enkratnega izplačila in si na tak način zagotovimo tudi sredstva za nepredvidene razmere.
Edino varčevanje v Sloveniji
z davčno olajšavo
Slovenija spodbuja varčevanje v pokojninskih skladih v okviru prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja (PDPZ) s posebno davčno olajšavo. Vplačila za individualno dodatno pokojninsko zavarovanje med letom se nam namreč upoštevajo pri znižanju letne dohodninske osnove. To pomeni, da dobimo del vplačil nazaj ob poračunu dohodnine oziroma se nam zniža doplačilo (velja, če davčne olajšave ne izkoristimo prek kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja prek svojega delodajalca), in tako lahko zaposleni v najvišjem, 45-odstotnem dohodninskem razredu dobi pri poračunu vrnjenih 45 odstotkov svojih vplačil. Poglejmo primer: nekdo decembra vplača enkratno 2000 evrov, naslednje leto bo zato pri poračunu dohodne dobil nazaj 900 evrov oziroma se mu bo za toliko znižalo doplačilo dohodnine, medtem ko bo imel celotnih dva tisoč evrov naloženih v izbranem pokojninskem skladu. Največji znesek, ki se upošteva pri znižanju osnove za dohodnino, je 5,84 odstotka naše bruto letne plače in ne več kot 2903 evre na leto. Seveda lahko vplačamo tudi več, vendar se vplačil nad tem zneskom pri dohodnini ne upošteva. Vplačila lahko izvajamo redno vsak mesec ali ob koncu leta, torej decembra izvedemo letno vplačilo za vse mesece nazaj. Tako lahko z leti le pri dohodnini prihranimo več tisoč evrov, sočasno pa si ustvarjamo prihranke za svojo prihodnost.
Dodatna lastnost pokojninskih skladov je, da se prihranki v njih ne štejejo med naše premoženje in ne vplivajo na višino plačila za vrtec, štipendije otrok in podobno.
Davčno olajšavo lahko izkoristimo tudi, če že varčujemo prek podjetja
Davčno olajšavo znižanja dohodnine lahko izkoristijo tudi tisti zaposleni,
ki jim podjetja že financirajo pokojninske načrte in nimajo vplačane premije v višini maksimalne olajšave. V tem primeru lahko sami doplačajo razliko med premijo podjetja in maksimalno višino davčne olajšave, javni uslužbenci pa lahko sami poleg delodajalca izkoristijo celo celotno višino davčne olajšave.
S pokojninskimi skladi lahko vlagamo tudi v delnice in nepremičnine
Od leta 2016 lahko v pokojninskih skladih tudi pri nas varčevalci izbirajo med različnimi pokojninskimi skladi tako imenovanega življenjskega cikla, ki ga tvorijo dinamični delniški skladi, ki vlagajo razpršeno v delnice do uravnoteženih in bolj konservativnih zajamčenih skladov – ti vlagajo večinoma v državne in podjetniške obveznice. Vsak varčevalec ob začetku izbere sklad, ki mu najbolj ustreza, med varčevanjem pa lahko enkrat na leto vedno brezplačno zamenja sklad.
Znižanje dohodnine lahko izračunamo z mobilno aplikacijo
V Pokojninski družbi A, ki je ena večjih zasebnih pokojninskih družb v Sloveniji z več kot 400 milijoni evrov sredstev v upravljanju, so razvili enostavno mobilno aplikacijo ePokojnina, s katero si lahko v treh korakih izračunamo dodatno pokojnino in tudi, za koliko si bomo znižali dohodnino z varčevanjem glede na našo plačo. Aplikacija je brezplačno na voljo na www.pd-a.si.
Letna premija na obroke
s kartico Diners Cluba
Vplačila v pokojninske sklade lahko enostavno izvedemo prek bančnega računa, obstaja pa še dodatna možnost plačila premije na obroke s kartico Diners Cluba. V Pokojninski družbi A so združili varčevanje za pokojnino in plačevanje na obroke, premijo pa lahko vplačamo po spletu s kartico Diners Cluba. S tem si lahko zaradi davčne olajšave znižamo dohodnino še letos, premijo pa dejansko plačamo prihodnje leto – in to na 12 obrokov. Zakaj bi kdo želel plačati premijo pokojninskega varčevanja na obroke, pa pojasnjuje mag. Žiga Vižintin iz Pokojninske družbe A: »Ker vemo, da je prihajajoči praznični čas povezan tudi z višjimi stroški, se pogosto zgodi, da ljudem konec decembra zmanjka denarja za plačilo letne premije. Zato smo pri nas poiskali rešitev in združili varčevanje za pokojnino in plačila na obroke – zdaj lahko vsi na spletni strani naše družbe plačajo letno premijo pokojninskega varčevanja s kartico Diners Cluba, ki omogoča, da izkoristimo olajšavo še letos, vplačilo pa dejansko izvedemo na obroke prihodnje leto. Vse poteka preprosto in varno po spletu in vse lahko uredimo le z nekaj kliki, kot bi naročili izdelek v spletni trgovini.«
