Poleg vsem dobro znane običajne olajšave za vzdrževane družinske člane, ki jo najpogosteje uveljavljamo za otroke, si lahko v Sloveniji dohodninsko osnovo znižamo tudi z individualnimi vplačili v pokojninske sklade. Z njihovo pomočjo vlagamo denar med delovno aktivnimi leti, da lahko ob upokojitvi iz teh skladov začnemo prejemati dodatno pokojnino oziroma lahko dobimo svoje prihranke izplačane tudi kadarkoli prej v obliki enkratnega izplačila in si s tem zagotovimo tudi sredstva za nujne ali nepredvidene stroške. Možnost enkratnega izplačila velja za prihranke, ki smo jih vplačali individualno iz svoje neto plače.

Edina oblika varčevanja z davčno olajšavo

Slovenija s posebno davčno olajšavo torej spodbuja varčevanje v pokojninskih skladih prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja (PDPZ). Individualna vplačila v PDPZ namreč zmanjšujejo letno dohodninsko osnovo. Vračilo dohodnine je odvisno od dohodninskega razreda posameznika – višji ko je, višje je vračilo dohodnine. Za zaposlene v najvišjem, 50-odstotnem dohodninskem razredu to pomeni, da se jim ob poračunu dohodnine vrne 50 odstotkov njihovega vplačila oziroma se jim za toliko zniža doplačilo. Na primer, če zaposleni v najvišjem dohodninskem razredu decembra vplača 2000 evrov, dobi naslednje leto ob poračunu nazaj 1000 evrov oziroma se mu doplačilo dohodnine zmanjša za 1000 evrov, medtem pa ima celoten znesek 2000 evrov investiran na svojem varčevalnem računu.

Maksimalen znesek, ki ga je mogoče upoštevati pri znižanju osnove za dohodnino, znaša 5,84 odstotka bruto letne plače in ne več kot 2903 evre letno. Vplačujemo lahko redno mesečno ali enkratno na koncu leta. S to obliko varčevanja lahko prihranimo pri dohodnini in si ustvarimo varnost za prihodnost. Sredstva v pokojninskih skladih se tudi ne upoštevajo pri izračunu premoženja, kar pomeni, da ne vplivajo na ceno vrtca ali štipendije otrok in podobno. Prav tako se prihranki v primeru smrti dedujejo, tako da prihranke v vsakem primeru prejmemo, mi ali naši dediči. Tovrstne olajšave ne omogoča nobena druga oblika varčevanja v Sloveniji in tako lahko z leti le pri dohodnini prihranimo več tisoč evrov, sočasno pa si ustvarimo prihranke za svojo prihodnost.

Varčevanje tudi za tiste s podjetniško financiranim pokojninskim načrtom

Zaposleni, katerih podjetja že prispevajo v kolektivni pokojninski načrt prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, imajo možnost, da sami dodatno prispevajo sredstva in tako povečajo svoje vloge. Na ta način lahko dopolnite razliko do maksimalne višine, določene za davčno olajšavo, in s tem v celoti izkoristite davčno ugodnost. Takšen pristop zaposlenim omogoča, da z dodatnimi prispevki optimalno izkoristijo vse prednosti, ki jih prinaša prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje, in poskrbijo za svojo finančno varnost v času upokojevanja.

Različne možnosti investiranja – delnice, nepremičnine, obveznice

Od leta 2016 imajo varčevalci možnost izbire med pokojninskimi skladi življenjskega cikla, ki jih uporabljajo za večjo prilagodljivost glede na svoje finančne cilje in osebne okoliščine. Ti skladi so oblikovani z različnimi strategijami – od dinamičnih delniških skladov, ki so primerni za mlajše varčevalce z daljšo časovno perspektivo, do bolj konzervativnih, zajamčenih skladov, ki se vlagajo v obveznice in so tako namenjeni varčevalcem, ki so bližje upokojitvi. Ena od ključnih prednosti je možnost brezplačne zamenjave sklada enkrat letno, kar posamezniku omogoča, da naložbeno strategijo prilagodi svoji starosti, življenjskim okoliščinam ali spremembi finančnih ciljev.

Takšna prilagodljivost je pomembna, saj varčevalcem omogoča možnost pri odločanju glede tveganj in donosnosti njihovih naložb, kar prispeva k večji varnosti in dolgoročni stabilnosti njihovega pokojninskega načrta. Možnost prehajanja med različnimi skladi je seveda pomembna tudi zaradi morebitnih tržnih nihanj, saj lahko posameznik svojo naložbo pravočasno premakne v bolj varne sklade.

Mobilna aplikacija za izračun prihranka pri dohodnini

Pokojninska družba A je ena od vodilnih ustanov na področju prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja in svojim uporabnikom že vrsto let ponuja različne priložnosti za dolgoročno finančno varnost v obdobju upokojevanja. Zavezani so k zagotavljanju preglednih in prilagodljivih varčevalnih rešitev, ki uporabnikom omogočajo preprosto in učinkovito upravljanje njihovih prihrankov. Zato je Pokojninska družba A razvila tudi brezplačno aplikacijo ePokojnina, s katero lahko enostavno izračunate, koliko si lahko znižate dohodnino z varčevanjem in kakšna bo vaša dodatna pokojnina. Aplikacija je dostopna na spletnem mestu www.pd-a.si.

Na obroke s kartico Diners Club in spletna sklenitev varčevanja

Pokojninska družba A ponuja tudi možnost plačila premije na obroke s kartico Diners Club, kar omogoča, da izkoristite davčno olajšavo letos, plačilo pa izvedete v prihodnjem letu, v obrokih (vse do 12 obrokov). Enostavna je tudi sklenitev varčevanja, kar se lahko opravi enostavno in varno prek spleta.